Laut aktuellen Statistiken beträgt der durchschnittliche Rückzahlungsbetrag bei der Steuererklärung in Deutschland 1.095 Euro. Als Mitglied des redaktionellen Teams von liwalo.de möchte ich Ihnen einen umfassenden Überblick über die Kosten eines Steuerberaters für 2024 geben. Die Berechnung der Steuerberaterkosten richtet sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV), die in Mindest-, Mittel- und Höchstgebühren unterteilt ist.
Der Gegenstandswert, also die Bemessungsgrundlage für die Steuerberatungskosten, variiert stark je nach Aufgabe und ist abhängig vom Umsatz, den Einkünften oder Betriebseinnahmen. In der Steuerberatungsverordnung sind verschiedene Kosten wie Umsatzsteuer, Zeitgebühr, Ratgebühr, Gebühren für die Lohnbuchführung und Entgelte für Post- und Telekommunikationsdienstleistungen geregelt.
Die Kosten eines Steuerberaters können somit je nach Komplexität und Umfang der Dienstleistungen stark variieren. In den folgenden Abschnitten geben wir Ihnen einen detaillierten Überblick über die Preise für Privatpersonen, Kleinunternehmer und Selbstständige.
Grundlagen der Steuerberaterkosten
Die Kosten für einen Steuerberater werden durch die Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) geregelt. Diese Verordnung legt genaue Vorgaben zur Vergütung fest, die Steuerberater für ihre Dienstleistungen in Rechnung stellen dürfen. Die StBVV wurde im Interesse des Verbraucherschutzes erlassen, um Transparenz bei den Gebühren für steuerliche Beratung zu gewährleisten.
Die Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV)
Die StBVV definiert einen Preisrahmen für Mindest-, Mittel- und Höchstsätze der Steuerberatergebühren. Dabei richtet sich die Vergütung hauptsächlich nach dem Gegenstandswert, also dem Betrag, um den es in der Steuerangelegenheit geht.
Berechnung der Gebühren nach Gegenstandswert
Der Gegenstandswert bildet die Basis für die Berechnung der Steuerberaterkosten und variiert je nach Art der Leistung. Für bestimmte Leistungen wie Beratung, Abschluss, Buchführung oder Rechtsbehelf gibt es in der StBVV spezifische Gebührentabellen.
Zeitgebühren und Pauschalsätze
- Die Zeitgebühren für die Tätigkeit des Steuerberaters liegen in der Regel zwischen 150 und 200 Euro pro Stunde.
- Zusätzlich können Pauschalsätze für Post- und Telekommunikationsdienstleistungen bis zu 20% der Gebühren, maximal jedoch 20 Euro, berechnet werden.
Durch die Steuerberatervergütungsverordnung können Verbraucher die voraussichtlichen Kosten für Steuerberaterleistungen im Vorfeld besser abschätzen. Die Vergütungsregelungen geben dem Steuerberater jedoch auch einen gewissen Spielraum, um seine Arbeit angemessen zu honorieren.
Was kostet ein Steuerberater für Privatpersonen
Wenn es um die Kosten für einen Steuerberater für Privatpersonen geht, spielen verschiedene Faktoren eine Rolle. Im Durchschnitt zahlen Privatpersonen in Deutschland zwischen 100 und 500 Euro für die Erstellung ihrer Einkommensteuererklärung. Die genauen Kosten hängen dabei vom Aufwand und der Komplexität der Steuererklärung ab.
Für die Ermittlung von Werbungskosten können Privatpersonen mit Kosten in Höhe von einem Zwanzigstel bis zu einem Zwölftel des Gegenstandswerts rechnen. Darüber hinaus werden Beratungsleistungen des Steuerberaters in der Regel nach Zeit- oder Pauschalgebühren abgerechnet.
| Dienstleistung | Durchschnittliche Kosten |
|---|---|
| Erstberatung | 100 – 200 Euro |
| Einkommensteuererklärung | 100 – 500 Euro |
| Einnahmenüberschussrechnung für Selbstständige | 500 – 2.000 Euro |
Es ist wichtig, dass Privatpersonen vor der Beauftragung eines Steuerberaters die Preise und Leistungen transparent besprechen, um eine für sie passende und kostengünstige Lösung zu finden.
Kosten für Kleinunternehmer und Selbstständige
Als Kleinunternehmer oder Selbstständiger spielen die Kosten für einen Steuerberater eine wichtige Rolle. Die Kosten können je nach Umfang der beauftragten Leistungen, Umsatz, Gewinn und Art der Beratung variieren. In der Regel belaufen sich die Gesamtkosten für Kleingewerbetreibende auf etwa 500 bis 1.000 Euro pro Jahr.
Buchführung und monatliche Kosten
Für die monatliche Buchführung fallen in der Regel Kosten zwischen 50 und 200 Euro an. Dabei hängt der Preis vom Umfang der Buchführung, der Anzahl der Belege sowie der Komplexität des Unternehmens ab.
Jahresabschluss und Steuererklärungen
Der Jahresabschluss kostet in der Regel zwischen 500 und 2.000 Euro. Hinzu kommen die Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen, die je nach Komplexität des Unternehmens zwischen 300 und 800 Euro betragen können.
Zusätzliche Beratungsleistungen
Steuerberater Selbstständige bieten darüber hinaus oft zusätzliche Beratungsleistungen an, die je nach Zeitaufwand oder als Pauschalbeträge abgerechnet werden. Der Stundensatz kann dabei zwischen 60 und 150 Euro liegen.
Insgesamt können Kleinunternehmer Buchhaltung von der Unterstützung eines Steuerberaters profitieren, da dieser über das nötige Fachwissen verfügt, Zeitersparnis bringt und Kosteneinsparungen ermöglichen kann. Allerdings müssen die Kosten sorgfältig abgewogen werden, um den Nutzen für das Unternehmen zu maximieren.
Steuerberater Kosten für die Finanzbuchhaltung
Die Finanzbuchhaltung Kosten und Buchhaltungskosten eines Steuerberaters richten sich individuell nach der Situation des Steuerpflichtigen und können stark variieren. Die Kosten hängen vom Aufwand ab, den der Steuerberater für die Buchführung und andere Dienstleistungen aufbringen muss.
Für Selbstständige orientieren sich die Steuerberatungskosten am Nettojahresumsatz, wobei die Anzahl der Konten, Buchungen und Belegezustände relevante Faktoren sind. Kleinunternehmer können die Kosten durch eine Zeitgebühr abrechnen, die vom Umfang der übernommenen Aufgaben abhängt.
Freiberufler müssen ebenso individuelle Steuerberatungskosten je nach Aufwand erwarten, basierend auf dem Gegenstandswert aus der Einkommensüberschussrechnung. Die Gebührenordnungen für Steuerberater weisen hierbei Mindest-, Mittel- und Maximalgebühren für verschiedene Leistungen wie Bilanzen, Einkommensteuererklärungen und mehr aus.
| Leistung | Gebührenrahmen |
|---|---|
| Vollumfängliche Buchführung | 2/10 bis 12/10 |
| Kontierung und Verbuchung | 1/10 bis 6/10 |
| Überwachung der Buchführung | 1/10 bis 6/10 |
Die Kosten für die Finanzbuchhaltung durch den Steuerberater können je nach Umfang der übernommenen Aufgaben zwischen 2/10 und 12/10 der Gebührenordnung betragen. Unternehmen haben die Möglichkeit, verschiedene Leistungen auszuwählen und nur einen Teil auszulagern, um die Buchhaltungskosten zu senken.
Preise für betriebliche Steuererklärungen
Die Kosten für betriebliche Steuererklärungen durch Steuerberater variieren stark aufgrund verschiedener Einflussfaktoren und unterschiedlicher Honoraransätze. Gemäß der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) unterliegen die Honorare zwar gewissen Einschränkungen, bieten Steuerberatern jedoch einen gewissen Spielraum bei der Preisgestaltung.
Die Kosten für betriebliche Steuererklärungen können zwischen 250 € (sehr günstig) und 2.000 € (vierstelliger Betrag) liegen. Dabei spielen Faktoren wie Unternehmensgröße, Branche und Komplexität der Steuererklärung eine wichtige Rolle.
Umsatzsteuererklärung
Für die Erstellung der Umsatzsteuererklärung fallen in der Regel jährliche Kosten zwischen 40 € und 120 € an. Der Gegenstandswert, der die Honorarbemessung bestimmt, beträgt hier mindestens 8.000 €.
Gewerbesteuererklärung
Die Gewerbesteuererklärung wird mit einem Gegenstandswert von 1/10 bis 6/10 der Gebührenbasis berechnet.
Körperschaftsteuererklärung
Für die Körperschaftsteuererklärung liegt der Gegenstandswert zwischen 2/10 und 8/10 der Gebührenbasis. Der Mindestgegenstandswert beträgt 16.000 €.
Die Kosten für betriebliche Steuererklärungen können in der Regel steuerlich abgesetzt werden, was die Gesamtbelastung für Unternehmen reduziert.
| Steuererklärung | Gegenstandswert | Ungefähre Kosten |
|---|---|---|
| Umsatzsteuererklärung | 1/10 bis 8/10, Mindestgegenstandswert 8.000 € | 40 € – 120 € |
| Gewerbesteuererklärung | 1/10 bis 6/10 | 250 € – 900 € |
| Körperschaftsteuererklärung | 2/10 bis 8/10, Mindestgegenstandswert 16.000 € | 500 € – 2.000 € |
Kosten für den Jahresabschluss
Die Kosten für einen Jahresabschluss, der von einem Steuerberater erstellt wird, hängen von verschiedenen Faktoren ab. Dazu gehören die Art der erforderlichen Dokumente, das Ausmaß der Geschäftstätigkeit und die wirtschaftliche Größe des Unternehmens. Laut der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) können die Gebühren für die Erstellung eines Jahresabschlusses zwischen 10/10 und 40/10 des Gegenstandswerts liegen.
Bei der Ableitung des steuerlichen Ergebnisses aus dem handelsrechtlichen Jahresabschluss reichen die Kosten von 2/10 bis 10/10. Für die Körperschaftssteuererklärung berechnen Steuerberater in der Regel zwischen 2/10 und 8/10 der Grundgebühr. Die Umsatzsteuererklärung hat einen Gegenstandswert von 10 % der relevanten Entgelte oder mindestens 8.000 Euro.
| Leistung | Kosten (in % der Grundgebühr) |
|---|---|
| Erstellung eines Jahresabschlusses | 10/10 bis 40/10 |
| Ableitung des steuerlichen Ergebnisses | 2/10 bis 10/10 |
| Körperschaftssteuererklärung | 2/10 bis 8/10 |
| Umsatzsteuererklärung | 10 % der relevanten Entgelte oder mind. 8.000 Euro |
Kleine Unternehmen und Start-ups können bei den Kosten für den Jahresabschluss deutlich günstiger wegkommen als größere Betriebe. Die Berechnung der Jahresabschluss Kosten und Bilanz Kosten erfolgt in der Regel auf Basis der Steuerberatervergütungsverordnung, wobei der Leistungsumfang und die Unternehmensgröße eine wichtige Rolle spielen.
Was kostet ein Steuerberater für die Lohnbuchhaltung
Die Kosten für die Lohnbuchhaltung durch einen Steuerberater können sich je nach Leistungsumfang und Unternehmensgröße erheblich unterscheiden. Grundsätzlich fallen jedoch einige Standardleistungen an, die in der Regel pauschal abgerechnet werden.
Kosten pro Mitarbeiter
Für die monatliche Lohn- und Gehaltsabrechnung pro Mitarbeiter veranschlagen Steuerberater in der Regel 12,00 bis 18,00 Euro. Zusätzlich fallen einmalige Kosten von ca. 25 Euro für die Einrichtung eines neuen Arbeitnehmers an. Diese Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen Umsatzsteuer von 19%.
Zusätzliche Leistungen
- Erstellung von Lohnsteuerbescheinigungen und anderen Bescheinigungen: 5-10 Euro pro Mitarbeiter
- Berechnung und Meldung von Sonderzahlungen wie Weihnachts- oder Urlaubsgeld: ab 10 Euro pro Vorgang
- Monatliche Meldungen an Sozialversicherungsträger: in den Grundkosten enthalten
Darüber hinaus können weitere Kosten für spezielle Beratungsleistungen, z.B. zur Optimierung der Personalkosten, anfallen. Hier berechnen Steuerberater meist einen Stundensatz zwischen 75 und 90 Euro.
Die genauen Kosten für die Lohnbuchhaltung hängen somit von der Unternehmensgröße, der Komplexität der Abrechnungen sowie dem individuellen Leistungsumfang ab. Eine unverbindliche Erstberatung hilft Ihnen, die zu erwartenden Kosten genauer zu kalkulieren.
Möglichkeiten zur Kosteneinsparung
Unternehmen und Selbstständige haben verschiedene Möglichkeiten, um bei den Kosten für einen Steuerberater zu sparen. Eine wichtige Rolle spielt hierbei die Vorbereitung und Bereitstellung der erforderlichen Unterlagen. Je besser die Dokumentation, desto effizienter können die Steuerberater arbeiten, was sich direkt in den Rechnungen widerspiegelt.
Darüber hinaus bietet der Einsatz von digitaler Buchhaltung und Dokumentenmanagement-Systemen erhebliches Einsparpotenzial. Laut FiBuTRONIC können Unternehmen so bis zu 80% der Verwaltungskosten reduzieren. Auch die Nutzung von Pauschalsätzen anstelle von Stundenhonoraren kann sich lohnen, besonders bei regelmäßigen Tätigkeiten wie der monatlichen Lohnabrechnung.
Seit der Reform der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) im Jahr 2016 haben Unternehmen zudem mehr Verhandlungsspielraum bei den Honoraren. Eine Kombination aus Eigenleistungen und punktueller professioneller Beratung kann ebenfalls zu Kosteneinsparungen führen, insbesondere für Kleinunternehmer und Selbstständige.
FAQ
Wie viel kostet ein Steuerberater für eine Erstberatung?
Wie viel kostet die Erstellung einer Einkommensteuererklärung durch einen Steuerberater?
Wie viel kostet die monatliche Finanzbuchhaltung durch einen Steuerberater?
Wie viel kostet der Jahresabschluss durch einen Steuerberater?
Wie werden die Gebühren eines Steuerberaters berechnet?
Wie viel kostet eine Einkommensteuererklärung für Privatpersonen?
Wie hoch sind die Kosten für Kleinunternehmer und Selbstständige?
Wie werden die Kosten für die Finanzbuchhaltung durch einen Steuerberater berechnet?
Wie hoch sind die Kosten für betriebliche Steuererklärungen?
Wie viel kostet der Jahresabschluss inklusive Bilanz und GuV?
Wie viel kostet die Lohnbuchhaltung durch einen Steuerberater?
Wie können Kosten bei der Steuerberatung eingespart werden?
Quellenverweise
- https://sevdesk.de/ratgeber/buchhaltung-finanzen/steuern/steuerberater/kosten/
- https://www.t-online.de/finanzen/ratgeber/steuern-recht/steuererklaerung/id_68599676/steuerberater-kosten-wie-hoch-sind-sie-wann-lohnt-sich-das-.html
- https://www.ageras.de/blog/was-kostet-eine-steuererklaerung-beim-steuerberater
- https://beratercheck.online/was-sind-die-kosten-fuer-einen-steuerberater-alle-zahlen-und-infos-auf-einen-blick-2022
- https://www.sage.com/de-de/blog/lexikon/steuerberaterkosten/
- https://www.billomat.com/magazin/steuerberaterkosten-verstehst-du-die-rechnung/
- https://stb-dus.de/was-kostet-ein-steuerberater/
- https://trustlocal.de/kosten/steuerberater-kosten/
- https://www.freefinance.at/steuerberater/steuerberaterkosten.html
- https://sevdesk.de/ratgeber/buchhaltung-finanzen/steuern/steuerberater/kleingewerbe/
- https://qonto.com/de/blog/business/buchhaltung/was-kostet-ein-steuerberater
- https://www.fastbill.com/blog/steuerberater-kosten
- https://qonto.com/de/blog/business/buchhaltung/was-kostet-buchhaltung-beim-steuerberater
- https://www.11880-steuerberater.com/ratgeber/betriebliche-steuererklaerung-kosten
- https://sevdesk.at/blog/steuerberater-kosten/
- https://www.maw-united.com/de/die-gebuehren-des-steuerberaters.html
- https://guhr-steuerberatung.de/blog/alle-steuerberaterkosten-fuer-den-jahresabschluss-im-ueberblick/
- https://www.ageras.de/blog/was-kostet-ein-steuerberater-fuer-die-gmbh
- https://lsww.de/steuerberater-kosten/
- https://www.steuerberaterkoeln.de/kosten/
- https://www.holzapfel-steuerberatung.de/preise.htm
- https://www.steuer-berater.de/steuerrechner/steuerberater-kosten-unternehmen
- https://fibutronic.ai/steuerberater-kosten/
- https://domonda.com/expertenwissen-steuer/kosten-steuerberater/
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